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内部稽核

  本校自99学年度起推动内部控制制度,于100年3月完成制订内部控制制度手册,经董事会审查通过,并报请教育部核备。内部控制制度手册包含人事事项、财务事项、营运事项等作业程序、控制重点、使用表单、依据及相关文件。
  为有效落实内部控制制度并维持内部稽核之客观性,本校目前设有内部控制制度推动小组及内部稽核小组,前者主要负责各单位内部控制文件之审查及制订,于每学年度上学期办理;后者则依据各单位内部控制文件所列之作业流程,至实地稽核,于每学年度下学期办理。两个小组作业相辅相成,至102学年度召集人均为秘书室主任秘书。
  103学年度起在内控访视委员的建议下,两小组分别作业,成员不重叠,内部控制制度推动小组召集人由秘书室主任秘书担任,内部稽核小组召集人则改由刘三锜副校长担任。小组成员分别由各学院推派熟悉校内行政程序之未兼行政职教师、各行政单位指派二级主管或资深同仁担任。
  104学年度内部稽核业务移转至校务研究办公室执行,使内控与内稽之业务更具实质之分野,内部稽核小组召集人则改由校务研究办公室召集人担任。
  110学年度起,由于组织调整,校务研究办公室裁撤,内部稽核小组召集人改由研发长担任,原内部稽核业务并入研究发展处,由校务研究暨计画组负责执行。

 
※ 相关法规 ※
项目
法规名称
校内法规
佛光大学研发处设置细则
佛光大学内部稽核实施办法
外部法规
学校财团法人及所设私立学校内部控制制度实施办法
教育部风险管理推动作业原则
 
※ 稽核作业缺失及改善统计表 ※
学年度
稽核作业数
缺失作业数
建议改善数
未完成改善数
110学年度
133
15
0
0
109学年度
463
28
19
25
108学年度
323
0
39
0
107学年度
266
0
48
0
※已完成改善数以111.01.18为调查基准日。
 
※ 内部稽核大事记 ※
日期 说  明 备注
111.01.06 召开「110学年度第2次内部稽核小组会议」。 这是一张图片
110.12.16 办理「ISO 9001条文重点 - 内稽人员训练课程」研习活动。 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining
110.12.09
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110.12.29
完成「109学年度行政单位内部控制制度」稽核,稽核教务处等11个行政单位。
110.11.25 完成「109学年度校内经费稽核」。
110.11.04 召开「110学年度第1次内部稽核小组会议」。
110.11.04 透过SGS第三方稽核验证,协助学校通过ISO 50001能源管理系统换照认证。 这是一张图片这是一张图片
110.11.01
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110.11.03
完成「11010期大学校院校务数据库填报检核」稽核。
110.10.08 参与「108-109学年教育部专案查核」,通过外部稽核。
110.09.29 完成「110学年度能源管理系统内部稽核」。
110.08.01 因应组织规程调整,校务研究办公室裁撤,原业务、人员并入研究发展处校务研究暨计画组。
110.07.23 完成「109学年度学校法人内部控制制度稽核」。
110.06.01 完成「109年度教育部奖励私立大学校院校务发展计画经费」稽核。
110.04.19
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110.04.20
完成「11003期大学校院校务数据库填报检核」稽核。
110.03.25 召开「109学年度第2次内部稽核小组会议」。
109.12.09 透过SGS第三方稽核验证,协助学校通过110年度ISO 50001能源管理系统年审认证。 ISO 50001:2018能源管理系统证书
109.10.26
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109.10.27
完成「10910期大学校院校务数据库填报检核」稽核。
109.10.15 完成「109学年度能源管理系统内部稽核」。
109.10.08 召开「109学年度第1次内部稽核小组会议」。
109.07.27 完成「108学年度学校法人内部控制制度稽核」。
109.06.30 召开「108学年度第2次内部稽核小组会议」。
109.06.23 完成「108学年度校内经费稽核」。
109.06.02
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109.06.12
完成「108学年度行政单位内部控制制度」稽核,稽核教务处等11个行政单位。
109.05.26 完成「108年度教育部奖励私立大学校院校务发展计画经费」稽核。
109.04.22
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109.04.24
完成「10903期大学校院校务数据库填报检核」稽核。
108.11.12 完成「10810期大学校院校务数据库填报检核」稽核。
108.10.22 透过SGS第三方稽核验证,协助学校通过109年度ISO 50001能源管理系统年审认证。
108.09.25 召开「108学年度第1次内部稽核小组会议」。
108.09.17 完成「108学年度能源管理系统内部稽核」。