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內部稽核

  本校自99學年度起推動內部控制制度,於100年3月完成制訂內部控制制度手冊,經董事會審查通過,並報請教育部核備。內部控制制度手冊包含人事、財務、營運事項等作業程序、控制重點、使用表單、依據及相關文件。
  為有效落實內部控制制度並維持內部稽核之客觀性,本校目前設有內部控制制度推動小組及內部稽核小組,前者主要負責各單位內部控制文件之審查及制訂,於每學年度上學期辦理;後者則依據各單位內部控制文件所列之作業流程,至實地稽核,於每學年度下學期辦理。兩個小組作業相輔相成,至102學年度召集人均為秘書室主任秘書。
  103學年度在內控訪視委員的建議下,兩小組分別作業,成員不重疊,內部控制制度推動小組召集人由秘書室主任秘書擔任,內部稽核小組召集人則改由劉三錡副校長擔任。小組成員分別由各學院推派熟悉校內行政程序之未兼行政職教師、各行政單位指派二級主管或資深同仁擔任。
  104學年度內部稽核業務移轉至校務研究辦公室執行,使內控與內稽之業務更具實質之分野,內部稽核小組召集人則改由校務研究辦公室召集人擔任。
  110學年度起,由於學校組織調整,校務研究辦公室裁撤,內部稽核小組召集人改由研發長詹丕宗教授擔任,原內部稽核業務併入研究發展處,由校務研究暨計畫組負責執行。
  111學年度起,因學校人事調整,內部稽核小組召集人改由新任研發長賴宗福教授擔任;經校務評鑑自我評鑑訪評委員建議「維持內部稽核中立性」,修訂內部稽核實施辦法,自112學年度起,改由校長擔任內部稽核小組召集人。

 
※ 相關法規 ※
項目
法規名稱
校內法規
佛光大學研發處設置細則
佛光大學內部稽核實施辦法
外部法規
學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法
教育部風險管理推動作業原則
 
※ 稽核問題及建議改善統計表 ※
學年度
稽核作業數
問題改善數
建議改善數
未完成改善數
112學年度
483
26
19
29
111學年度
589
10
45
3
110學年度
444
8
33
0
109學年度
463
28
19
0
108學年度
323
0
39
0
點擊各學年度可瀏覽該學年度各項稽核活動(稽核計畫、稽核報告、會議紀錄及教育訓練)
※109學年度因學校實施行政人員分流上班,部分稽核計畫延後至110年年底執行,故改善期亦延後。
※數據更新:113.06.13。
 
※ 與SDGs的關係 ※
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建立有效、負責和透明的制度:在所有的階層發展有效的、負責的且透明的制度。
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確保公眾獲得資訊和保護基本自由:依據國家立法與國際協定,確保民眾可取得資訊,並保護基本自由。
 
※ 內部稽核大事記 ※
日期 說明 備註
113.06.20 召開「112學年度第2次內部稽核小組會議」。
113.06.07 完成「112年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
113.06.05 完成「112學年度校內經費稽核」。
113.05.21
|
113.06.11
完成「112學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
113.04.25 完成「11303期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
112.11.29
112.12.29
辦理「ISO 45001職業安全衛生管理系統導入教育訓練」。 總務長開場  講師開始上課
認識ISO45001的第一步  第2次課程開始
第2次上課大家很認真參與  如何稽核呢?
危害鑑別演練中  測驗-7.2.C評估所採行動(教育訓練)之有效性
112.11.13 辦理「瞭解ISO 50001能源管理系統如何協助學校渡過能源危機」工作坊。 研發長開場  上午場開始_周逸鈞老師登場
系統裡的每個角色各有其職  第二個現場演練-大家認真計算找出吃電怪獸
下午場開始_王偉權老師登場  筆記抄起來
稽核前有很多準備工作  測驗-7.2.C評估所採措施(教育訓練)之有效性-1
YA!滿載而歸!
臉書宣傳
112.11.01 通過ISO 50001能源管理系統審查外部稽核。 外部稽核1外部稽核2
外部稽核3外部稽核4
外部稽核5外部稽核6
112.10.31 通過修訂「內部稽核小組實施辦法」,並於11月23日公告實施。
112.10.27

112.10.30
完成「11210期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
112.09.22 完成「112學年度能源管理系統內部稽核」。
112.09.18 召開「112學年度第1次內部稽核小組會議」。
112.09.13 預告修訂「內部稽核小組實施辦法」。
112.08.01 完成「112-113學年度內部稽核小組委員」上任,正式運作。
112.07.31 完成「110-111學年度內部稽核小組委員」任務完成,圓滿卸任。
112.07.27 完成「111學年度學校法人內部控制制度稽核」。
112.07.20 完成「112-113學年度內部稽核小組委員聘任案」。
112.06.12 召開「111學年度第2次內部稽核小組會議」。
112.06.01 完成「111學年度校內經費稽核」。
112.06.01 完成「111年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
112.05.04
|
112.06.06
完成「111學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等10個行政單位。
112.04.26 完成「112.03期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
111.11.17 通過ISO-50001能源管理系統審查外部稽核。 稽核開場會議1稽核開場會議2
稽核總結報告1稽核總結報告2
111.10.26 完成「11110期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
111.09.29 完成「111學年度能源管理系統內部稽核」。
111.09.14 召開「111學年度第1次內部稽核小組會議」。
111.08.01 因應學校人事調整,內部稽核小組召集人改由新任研發長賴宗福教授擔任。
111.07.26 完成「110學年度學校法人內部控制制度稽核」。
111.06.30 召開「110學年度第3次內部稽核小組會議」。
111.06.29 完成「110學年度校內經費稽核」。
111.06.13
|
111.06.29
完成「110學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
111.05.31 完成「110年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
111.04.25 完成「11103期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
111.01.06 召開「110學年度第2次內部稽核小組會議」。 頒發內部稽核教育訓練證書
110.12.16 辦理「ISO 9001條文重點 - 內稽人員訓練課程」研習活動。 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining
110.12.09
|
110.12.29
完成「109學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
110.11.25 完成「109學年度校內經費稽核」。
110.11.04 召開「110學年度第1次內部稽核小組會議」。
110.11.04 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過ISO 50001能源管理系統換照認證。 中文版證書英文版證書
110.11.01
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110.11.03
完成「11010期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
110.10.08 參與「108-109學年教育部專案查核」,通過外部稽核。
110.09.29 完成「110學年度能源管理系統內部稽核」。
110.08.01 因應學校組織變更,校務研究辦公室裁撤,原業務、行政人員併入研究發展處校務研究暨計畫組,內部稽核小組召集人改由研發長詹丕宗教授擔任。
110.07.23 完成「109學年度學校法人內部控制制度稽核」。
110.06.01 完成「109年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
110.04.19
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110.04.20
完成「11003期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
110.03.25 召開「109學年度第2次內部稽核小組會議」。
109.12.09 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過110年度ISO 50001能源管理系統年審認證。 ISO 50001:2018能源管理系統證書
109.10.26
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109.10.27
完成「10910期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
109.10.15 完成「109學年度能源管理系統內部稽核」。
109.10.08 召開「109學年度第1次內部稽核小組會議」。
109.07.27 完成「108學年度學校法人內部控制制度稽核」。
109.06.30 召開「108學年度第2次內部稽核小組會議」。
109.06.23 完成「108學年度校內經費稽核」。
109.06.02
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109.06.12
完成「108學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
109.05.26 完成「108年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
109.04.22
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109.04.24
完成「10903期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
108.11.12 完成「10810期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
108.10.22 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過109年度ISO 50001能源管理系統年審認證。
108.09.25 召開「108學年度第1次內部稽核小組會議」。
108.09.17 完成「108學年度能源管理系統內部稽核」。