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內部稽核

  本校自99學年度起推動內部控制制度,於100年3月完成制訂內部控制制度手冊,經董事會審查通過,並報請教育部核備。內部控制制度手冊包含人事事項、財務事項、營運事項等作業程序、控制重點、使用表單、依據及相關文件。
  為有效落實內部控制制度並維持內部稽核之客觀性,本校目前設有內部控制制度推動小組及內部稽核小組,前者主要負責各單位內部控制文件之審查及制訂,於每學年度上學期辦理;後者則依據各單位內部控制文件所列之作業流程,至實地稽核,於每學年度下學期辦理。兩個小組作業相輔相成,至102學年度召集人均為秘書室主任秘書。
  103學年度起在內控訪視委員的建議下,兩小組分別作業,成員不重疊,內部控制制度推動小組召集人由秘書室主任秘書擔任,內部稽核小組召集人則改由劉三錡副校長擔任。小組成員分別由各學院推派熟悉校內行政程序之未兼行政職教師、各行政單位指派二級主管或資深同仁擔任。
  104學年度內部稽核業務移轉至校務研究辦公室執行,使內控與內稽之業務更具實質之分野,內部稽核小組召集人則改由校務研究辦公室召集人擔任。
  110學年度起,由於組織調整,校務研究辦公室裁撤,內部稽核小組召集人改由研發長擔任,原內部稽核業務併入研究發展處,由校務研究暨計畫組負責執行。

 
※ 相關法規 ※
項目
法規名稱
校內法規
佛光大學研發處設置細則
佛光大學內部稽核實施辦法
外部法規
學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法
教育部風險管理推動作業原則
 
※ 稽核作業缺失及改善統計表 ※
學年度
稽核作業數
缺失作業數
建議改善數
未完成改善數
110學年度
133
15
0
0
109學年度
463
28
19
25
108學年度
323
0
39
0
107學年度
266
0
48
0
※已完成改善數以111.01.18為調查基準日。
 
※ 內部稽核大事記 ※
日期 說  明 備註
111.01.06 召開「110學年度第2次內部稽核小組會議」。 這是一張圖片
110.12.16 辦理「ISO 9001條文重點 - 內稽人員訓練課程」研習活動。 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining 1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining1101216_AuditTraining
110.12.09
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110.12.29
完成「109學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
110.11.25 完成「109學年度校內經費稽核」。
110.11.04 召開「110學年度第1次內部稽核小組會議」。
110.11.04 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過ISO 50001能源管理系統換照認證。 這是一張圖片這是一張圖片
110.11.01
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110.11.03
完成「11010期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
110.10.08 參與「108-109學年教育部專案查核」,通過外部稽核。
110.09.29 完成「110學年度能源管理系統內部稽核」。
110.08.01 因應組織規程調整,校務研究辦公室裁撤,原業務、人員併入研究發展處校務研究暨計畫組。
110.07.23 完成「109學年度學校法人內部控制制度稽核」。
110.06.01 完成「109年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
110.04.19
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110.04.20
完成「11003期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
110.03.25 召開「109學年度第2次內部稽核小組會議」。
109.12.09 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過110年度ISO 50001能源管理系統年審認證。 ISO 50001:2018能源管理系統證書
109.10.26
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109.10.27
完成「10910期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
109.10.15 完成「109學年度能源管理系統內部稽核」。
109.10.08 召開「109學年度第1次內部稽核小組會議」。
109.07.27 完成「108學年度學校法人內部控制制度稽核」。
109.06.30 召開「108學年度第2次內部稽核小組會議」。
109.06.23 完成「108學年度校內經費稽核」。
109.06.02
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109.06.12
完成「108學年度行政單位內部控制制度」稽核,稽核教務處等11個行政單位。
109.05.26 完成「108年度教育部獎勵私立大學校院校務發展計畫經費」稽核。
109.04.22
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109.04.24
完成「10903期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
108.11.12 完成「10810期大學校院校務資料庫填報檢核」稽核。
108.10.22 透過SGS第三方稽核驗證,協助學校通過109年度ISO 50001能源管理系統年審認證。
108.09.25 召開「108學年度第1次內部稽核小組會議」。
108.09.17 完成「108學年度能源管理系統內部稽核」。